ALLGEMEINES UEBER ACCOUNT                                             
                                                                      
ACCOUNT ist ein netzwerk- und mandantenfhiges Buchhaltungs- und      
Finanzplanungsprogramm, basierend auf dem System der doppelten        
Buchfhrung. Es eignet sich sowohl fr kleinere bis mittlere Betriebe 
aus Handel, Gewerbe, Handwerk und freien Berufen, als auch fr        
Privatpersonen, die ihre eigenen Finanzen, ihre Liegenschaften, die   
Finanzen eines Vereins oder Aehnliches verwalten wollen.              
                                                                      
ACCOUNT ist sehr bequem zu bedienen. Anders als bei 'normalen'        
Buchhaltungen, bei denen Fehlbuchungen durch zustzliche Gegen-       
buchungen unwirksam gemacht (storniert) werden mssen, knnen bei     
ACCOUNT die Buchungen jederzeit direkt korrigiert werden. ACCOUNT     
erspart es dem Benutzer auch, sich ber die zur Zeit der Knigin      
Elisabeth I (1533-1603) von der Englischen Steuerverwaltung           
geprgten, fr den buchhalterischen Laien ziemlich verwirrlichen      
Begriffe 'Soll' und 'Haben' irgendwelche Gedanken machen zu mssen.   
Trotzdem entsprechen die Bildschirme und Ausdrucke von ACCOUNT den    
blichen Darstellungen einer doppelten Buchhaltung.                   
                                                                      
Neben den normalen Fhigkeiten zur Buchfhrung verfgt ACCOUNT        
zustzlich ber Fhigkeiten, die eine sehr effiziente Finanzplanung   
ermglichen. Fr jedes Erfolgsrechnungs-Konto knnen monatliche       
Budgets und Zukunftsschtzwerte eingegeben werden. Dabei sind auch    
Vorjahreswerte (so vorhanden) zum Vergleich verfgbar. Diese          
Konstellation erleichtert das Aufstellen eines Budgets und das        
Eruieren von realistischen Schtzwerten. Mit diesem System kann       
jederzeit eine recht genaue Vorhersage ber das finanzielle Ergebnis  
am Ende der Buchungsperiode gemacht werden.                           
                                                                      
ACCOUNT versucht nicht, irgendwelchen gesetzlichen Vorschriften oder  
Richtlinien zu entsprechen. Insbesondere kann die Mglichkeit der     
direkten Korrektur von Buchungen (anstelle der blichen Storno- und   
Korrekturbuchungen) als im Widerspruch zu den Grundstzen des (nicht  
genau definierten) gesetzlichen Begriffs der 'Ordnungsmssigkeit der  
Buchfhrung' angesehen werden. Wenn eine gesetzliche Buchfhrungs-    
pflicht besteht, sollte deshalb jeweils im Einzelfall abgeklrt       
werden, ob der Einsatz von ACCOUNT zulssig ist.                      
                                                                      
Eine Buchungsperiode kann in ACCOUNT zwischen zwei Tagen und zwlf    
Monaten lang sein. Sie kann in einem beliebigen Monat beginnen und    
zwei Kalenderjahre betreffen.                                         
                                                                      
Pro Buchungsperiode sind bis zu 16'300 Doppel-Buchungen auf bis zu    
528 verschiedene Konten mglich. Die Buchungs-Kapazitt ist abhngig  
von der Wahl des Datenzwischenspeichers bei der Programminstallation: 
     Ŀ       
                                    Max. Anzahl Buchungen          
       Datenzwischenspeicher                                       
                                    bei 512 K  bei 640 K          
     Ĵ       
       ACCOUNT-eigene RAM Disk                                    
       im Hauptspeicher            ca. 2'150    ca. 4'000         
                                                                  
       DOS RAM-Disk (VDISK.SYS    bis  9'000   bis 16'300         
       oder RAMDRIVE.SYS) im er-   je nach RAM-Disk-Grsse         
       weiterten Speicher                                         
                                                                  
       Festplatte                  ca. 9'000   ca. 16'300         
            
Die erforderliche Grsse einer mit VDISK.SYS oder RAMDRIVE.SYS        
eingerichteten RAM-Disk berechnet sich wie folgt aus der gewnschten  
maximalen Anzahl an Buchungen:                                        
                                                                      
     Ŀ        
      RAM-Disk-Grsse [in Bytes] = Max. Anz. Buchungen x 42         
             
                                                                      
ACCOUNT kann vollstndig ohne Ausdrucken rein am Bildschirm betrieben 
werden, da alle wesentlichen Informationen am Bildschirm leicht       
zugnglich sind. Alle wichtigen Auswertungen knnen aber auch ber    
den Drucker ausgegeben werden.                                        
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
ANSCHAUEN ('Anschauen')                                               
                                                                      
ACCOUNT ist so ausgelegt, dass smtliche Daten einer Buchungsperiode  
jederzeit bequem am Bildschirm zugnglich sind.                       
                                                                      
Der Menu-Punkt 'Anschauen' umfasst alle wesentlichen Darstellungen    
des rein buchhalterischen Teils von ACCOUNT.                          
                                                                      
Im einzelnen knnen folgende Auswertungen auf dem Bildschirm          
dargestellt werden (ntzliche Hinweise jeweils nebenstehend in        
Klammern):                                                            
                                                                      
    o Kontoblatt                                                      
                                                                      
        - Ganzes Blatt  (es knnen bis zu ca. 1'250 Buchungen         
                         dargestellt werden. Die genaue darstellbare  
                         Anzahl ist abhngig von der Grsse der       
                         Buchhaltung und dem jeweils zur Verfgung    
                         stehenden Speicherplatz. Wenn ein Kontoblatt 
                         mehr Buchungen enthlt, als dargestellt      
                         werden knnen, sollte in erster Linie mit der
                         Darstellung 'Monat' gearbeitet werden. Wenn  
                         ein Monat dann immer noch mehr Buchungen     
                         enthlt, als dargestellt werden knnen, muss 
                         mit der Darstellung 'Periode' unter Eingabe  
                         eines gengend kurzen Zeitabschnitts         
                         gearbeitet werden)                           
                                                                      
        - Monat         (es werden die Buchungen und der Konto-Umsatz 
                         eines Monats dargestellt)                    
                                                                      
        - Periode       (es werden die Buchungen, welche innerhalb    
                         einer bestimmten, whlbaren Zeitperiode      
                         liegen, dargestellt)                         
                                                                      
        - Kontostand    (dient der raschen Ermittlung des Kontostands,
                         vor allem bei umfangreichen Kontoblttern)   
                                                                      
        - Offene Posten (es werden alle offenen Posten einer frei     
                         whlbaren Periode dargestellt)               
    o Letzte Buchungen  (stellt alle seit dem letzten Laden einer     
                         Buchhaltung eingegebenen Buchungen dar. Dient
                         vor allem der raschen Erkennung von etwaigen 
                         Buchungsfehlern)                             
                                                                      
                                                                      
    o 'Journal'-        (stellt alle Eintrge in die Kontobltter     
      Darstellungen     geordnet nach Buchungsnummer (A) oder         
                        nach Datum/Buchungsnummer (B) dar. Darstellung
                        A ist geeignet zum raschen Auffinden von      
                        allfllig falsch datierten oder falsch        
                        kontierten Buchungen)                         
                                                                      
                                                                      
    o Bilanz und        (ermittelt die Bilanz und die Erfolgsrechnung 
      Erfolgsrechnung    per einen beliebigen Bilanzstichtag. Damit   
                         die Werte aussagefhig sind, mssen die      
                         Buchungen bis zu diesem Datum vollstndig    
                         sein)                                        
                                                                      
    o Statistik                                                       
                                                                      
        - Ertrag/       (die monatliche Ertrags- und                  
          Aufwand        Aufwandstatistik kann helfen, einen          
                         allgemeinen Trend zu erkennen)               
                                                                      
        - Liquiditt    (die monatliche Liquidittsstatistik kann     
                         aufzeigen, ob allenfalls Kapital anderweitig 
                         investiert werden knnte. Der aktuelle,      
                         kurzfristig aufbringbare Barbetrag           
                         widerspiegelt sich im letzten Monat)         
                                                                      
                                                                      
    o Ertrge/Aufwnde  (es werden die saldierten Ertrge und         
      eines Monats       Aufwnde eines Monats dargestellt. Dies ist  
                         vor allem im Zusammenhang mit Fragen der     
                         Ertrags- und Aufandstatistik von             
                         Bedeutung)                                   
                                                                      
                                                                      
BUCHEN ('Buchen')                                                     
                                                                      
Allgemeines                                                           
-----------                                                           
Buchungen knnen unter dem Menu-Punkt 'Buchen' oder durch Aktivierung 
der Funktionstasten F1, F2, F3 oder F4 direkt aus den jeweiligen      
Bildschirmdarstellungen der Kontobltter oder aus der Darstellung     
'Letzte Buchungen' vorgenommen werden. Bei den beiden letzteren       
Mglichkeiten ist jedoch zu beachten, dass nach Abschluss solcher     
Operationen die Funktionstaste F10 (Neuberechnung) aktiviert werden   
muss, damit der Effekt der Buchungen in der Darstellung sichtbar wird.
                                                                      
                                                                      
Datum-Feld                                                            
----------                                                            
Geben Sie das Buchungsdatum in der Form 'Tag.Monat' ein oder drcken  
Sie einfach ENTER zur Eingabe des aktuellen Datums. Das Kalenderjahr  
ist nicht einzugeben, auch dann nicht, wenn die Buchungsperiode zwei  
Kalenderjahre betrifft. Da jeder Kalendermonat nur einmal in einer    
Buchungsperiode vorkommt, weist ACCOUNT die Buchung automatisch dem   
richtigen Kalenderjahr zu. Es ist nicht notwendig, einen Punkt nach   
dem Monat zu setzen. Damit die Saldovortrge der Aktiv-und            
Passivkonten als erste Eintrge auf den Kontoblttern erscheinen, sind
Buchungen am ersten Tag der Buchungsperiode nur im Zusammenhang mit   
dem Startkapitalkonto zulssig.                                       
                                                                      
                                                                      
Betrag-Feld                                                           
-----------                                                           
Siehe unter 'Buchen: Betragsvorzeichen'                               
                                                                      
                                                                      
K1 und K2                                                             
---------                                                             
Siehe unter 'Buchen: K1 und K2'                                       
                                                                      
                                                                      
Beschreibungs-Feld / Memoranda zu Buchungen / Offene Posten           
-----------------------------------------------------------           
siehe unter 'Buchen: Memos und Offene Posten'                         
Automatische Buchungen (Vorsteuer, MwSt., WUST, Skonto)               
-------------------------------------------------------               
Siehe unter 'Buchen: Automatische Buchungen'                          
                                                                      
                                                                      
Sammel-/Splitbuchungen                                                
----------------------                                                
Siehe unter 'Buchen: Sammel-/Splitbuchungen'                          
                                                                      
                                                                      
'Standardbuchungen'                                                   
------------------                                                    
Siehe unter 'Buchen: Standard-Buchungen'                              
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
BUCHEN: AUTOMATISCHE BUCHUNGEN (Vorsteuer, MwSt., WUST, Skonto)       
                                                                      
                                                                      
Eine spezielle Art von 'Standardbuchungen' (siehe 'Buchen: Standard-  
Buchungen'), bei denen das Betrag-Feld einen Prozentsatz enthlt,     
erlaubt das automatische Verbuchen von Vorsteuer, MwSt., WUST, Skonto.
ACCOUNT fgt einer Haupt-Buchung dabei automatisch eine entsprechende 
Steuer-bzw.  Skonto-Buchung hinzu.                                    
                                                                      
Die Berechnung von Vorsteuer, MwSt. und WUST erfolgt immer auf der    
Basis des (die Steuer enthaltenden) Bruttobetrages. Die Berechnung des
Skonto erfolgt immer auf der Basis des effektiven Zahlungsbetrages.   
                                                                      
Die Haupt-Buchung muss deshalb ber den entsprechenden Betrag lauten. 
                                                                      
                                                                      
                                                                      
Der Inhalt der jeweiligen Standard-Buchungen ist wie folgt einzugeben:
                                                                      
                                                                      
   a) Vorsteuer (Beispiel mit Kto. 117 'Anrechenbare Vorsteuern' und  
      einem Steuersatz von 14%):                                      
      ͻ         
      DATUMBETRAG *)     K1  K2 BESCHREIBUNG                    
      Ķ         
      ۳12.28070175%  117۳14% Vorst. ۺ **)     
      ͼ         
       *) Betrag = 14/114 = 12.28070175%                              
                                                                      
                                                                      
   b) Mehrwertsteuer (Beispiel mit Kto. 263 'MwSt.-Verbindlichkeiten' 
      und einem Steuersatz von 14%):                                  
      ͻ         
      DATUMBETRAG *)     K1  K2 BESCHREIBUNG                    
      Ķ         
      ۳-12.28070175% 263۳14% MwSt.  ۺ **)     
      ͼ         
       *) Betrag = -14/114 = -12.28070175%                            
                                                                      
                                                                      
   c) WUST (Beispiel mit Kto. 264 'WUST-Verbindlichkeiten' und einem  
      Steuersatz von 6.2%):                                           
      ͻ         
      DATUMBETRAG *)     K1  K2 BESCHREIBUNG                    
      Ķ         
      ۳-5.83804%     264۳6.2% WUST  ۺ **)     
      ͼ         
       *) Betrag = -6.2/106.2 = -5.83804%                             
                                                                      
                                                                      
   d) Skonto-Aufwand (Beispiel mit Kto. 438 'Skonto-Aufwand' und      
      einem Skonto-Satz von 2%):                                      
      ͻ         
      DATUMBETRAG *)     K1  K2 BESCHREIBUNG                    
      Ķ         
      ۳2.040816326%  438۳2% Sko.-A. ۺ **)     
      ͼ         
       *) Betrag= 2/98 = 2.040816326%                                 
                                                                      
                                                                      
   e) Skonto-Ertrag (Beispiel mit Kto. 720 'Skonto-Ertrge' und       
      einem Skonto-Satz von 2%):                                      
      ͻ         
      DATUMBETRAG *)     K1  K2 BESCHREIBUNG                    
      Ķ         
      ۳-2.040816326% 720۳2% Sko.-E. ۺ **)     
      ͼ         
       *) Betrag= -2/98 = -2.040816326%                               
                                                                      
   **) Der Beschreibungs-Text kann maximal 10 Zeichen lang sein, da   
       ACCOUNT die restlichen 13 Zeichen zur Eintragung der Buchungs- 
       Nr. der zugehrigen Haupt-Buchung bentigt                     
                                                                      
                                                                      
Zur unmittelbaren automatischen Verbuchung von Steuern und Skonti ist 
zunchst eine Haupt-Buchung ber den Bruttobetrag (bei WUST, Vorsteuer
und Mw.St.) bzw. den effektiven Zahlungsbetrag (bei Skonto) zu machen.
Als K1 ist dabei immer ein Bilanzkonto (Aktivkto. oder Passivkto.) zu 
verwenden. Im Falle von Skonto muss K1 dasjenige Aktivkonto sein, von 
dem/auf das die Zahlung erfolgt). Die Haupt-Buchung ist mit F10 normal
abzuschliessen. Anschliessend muss mit ALT-x die geeignete            
Standardbuchung abgerufen, und mit F10 verbucht werden.               
                                                                      
Zur nachtrglichen Eingabe der Steuer oder des Skonto zu einer frher 
gemachten Buchung kann mit F4 eine Kopie der betreffenden Haupt-      
Buchung aufgerufen, und anschliessend (vor Drcken von F10) die       
geeignete Standardbuchung mit ALT-x aufgerufen, und mit F10 verbucht  
werden.                                                               
                                                                      
Zur Aenderung einer Steuer- oder einer Skonto-Buchung kann die Buchung
mit F2 als zu ndernde Buchung aufgerufen und anschliessend (vor      
Drcken von F10) die geeignete Standardbuchung mit ALT-x aufgerufen   
und mit F10 verbucht werden.                                          
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
BUCHEN: BETRAGSVORZEICHEN                                             
                                                                      
Da in ACCOUNT die Begriffe 'Soll' und 'Haben' nur in den              
buchhalterischen Darstellungen vorkommen, muss ersatzweise zur        
Dateneingabe eine Konvention darber getroffen werden, in welcher     
Kolonne eines Kontoblattes ein Betrag zu verbuchen sei. Dazu wird der 
Betrag mit den Operatoren '+' (braucht nicht extra eingegeben zu      
werden) oder '-' versehen, die sich auf das Konto K1 beziehen (das    
Gegenkonto K2 erhlt jeweils automatisch das umgekehrte Vorzeichen).  
                                                                      
                                                                      
                                                                      
             Die Vorzeichenregel ist sehr einfach:                    
    Ŀ     
    " '+' erhht den Saldo von K1, wenn K1 ein Aktivkonto ist "     
         
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
Damit ist auch klar:                                                  
                                                                      
                                                                      
   '-' vermindert den Saldo von Aktivkonten (als K1) oder '-' macht   
   den (normalerweise) ohnehin schon negativen Saldo von Passivkonten 
   (als K1) noch negativer.                                           
                                                                      
                                                                      
Beim Buchen gehen Sie am besten jeweils vom Aktiv- oder Passivkonto   
(als K1) aus. Dies ist fast immer mglich, denn Transaktionen zwischen
Ertrags- und Aufwandkonten sind usserst selten. Dabei stellen Sie    
sich ein Aktivkonto (z.B. die Kasse) als einen mit Geld gefllten     
Topf, und ein Passivkonto als Loch (Negativ-Geld, Schuld) vor.        
                                                                      
Wenn nun z.B. eine Ausgabe aus der Kasse (als K1) zu verbuchen ist,   
dann ist es sehr plausibel dass der Betrag als negativ einzugeben ist,
da ja die Geldmenge im Topf kleiner wird. Analog ist eine Einnahme in 
die Kasse plausiblerweise als positiver Betrag einzugeben.            
                                                                      
                                                                      
Bei Passivkonten als K1 ist es hnlich einfach. Wenn z.B. ein Kauf    
mittels Kreditkarte (nicht die Zahlung an die Kreditkarten-           
Organisation) verbucht werden soll dann ist der Betrag (bezogen auf   
das Konto 'Kreditoren Kreditkartenorganisation' als K1)               
plausiblerweise als negativ einzugeben.                               
                                                                      
                Grundstzlich gilt also auch :                        
                                                                      
    Ŀ        
    Wenn K1 ein Bilanzkonto ist (Aktiven und Passiven), dann        
    ist jede Ausgabe als negativer und jede Einnahme als            
    positiver Betrag einzugeben.                                    
            
                                                                      
                                                                      
Siehe auch: Buchen: K1 und K2                                         
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
BUCHEN: K1 UND K2                                                     
                                                                      
Die Abkrzungen K1 und K2 stehen fr 'Konto' und 'Gegenkonto'. Jeder  
Geschftsfall bewirkt im System der doppelten Buchhaltung eine        
zweifache Buchung; ein und derselbe Betrag wird immer im 'Soll' eines 
Kontos und gleichzeitig im 'Haben' eines anderen Kontos verbucht.     
                                                                      
Bei ACCOUNT werden die Begriffe 'Soll' und 'Haben' beim Eingeben von  
Buchungen vermieden. An ihrer Stelle wird ein Betragsvorzeichen       
verwendet, welches sich primr auf Konto K1 bezieht.                  
                                                                      
                                                                      
Siehe auch: Buchen: Betragsvorzeichen                                 
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
BUCHEN: MEMOS UND OFFENE POSTEN                                       
                                                                      
Memoranda zu Buchungen                                                
----------------------                                                
Der Buchungstext kann maximal 23 Zeichen pro Buchung umfassen. Falls  
dies nicht ausreicht oder wenn es sonst angezeigt ist, kann einer     
Buchung ein  M e m o r a n d u m  beigefgt werden. Dazu ist die      
Funktionstaste F9 zu aktivieren. Buchungen, die mit einem Memorandum  
versehen wurden, sind mit '*)' zuusserst rechts im Textfeld gekenn-  
zeichnet. Um das Memo einer mit '*)' versehenen Buchung am Bildschirm 
zu lesen oder zu ndern, muss die Buchung 'gendert' werden (F2 oder  
'Buchen'/ 'Aendern') und das Memo mit F9 aktiviert werden. Um ein     
Memorandum zu lschen ist die Buchung zu 'ndern' (F2 oder 'Buchen'/  
'Aendern'), das Memo zu aktivieren (F9) und die Funktionstaste F3 zu  
aktivieren. Anschliessend muss die Buchung mit F10 als genderte      
Buchung 'akzeptiert' werden.                                          
                                                                      
Offene Posten                                                         
-------------                                                         
Buchungen knnen als 'Offene Posten' markiert und gleichzeitig mit    
einem Memo-Text versehen werden. Dazu ist die Funktionstaste F9 zu    
aktivieren. In das anschliessend erscheinende Memo-Formular kann (muss
aber nicht) ein Memo-Text eingetragen werden. Mit F9 wird die Buchung 
als 'Offener Posten' markiert und zuusserst rechts im Textfeld mit   
'#)' gekennzeichnet. Um die Markierung einer Buchung als 'Offener     
Posten' wieder zu entfernen muss die Buchung 'gendert' werden (F2    
oder 'Buchen'/'Aendern') und die Funktionstaste F9 aktiviert werden.  
Durch anschliessendes Aktivieren von F3 werden sowohl die Markierung  
als auch ein allflliger Memo-Text gelscht. Wenn hingegen F10        
aktiviert wird, dann bleibt der Memo-Text erhalten und die Buchung    
wird mit '*)' als eine mit einem normalen Memo versehene Buchung      
markiert. In jedem Falle muss die Buchung anschliessend mit F10 als   
genderte Buchung 'akzeptiert' werden.                                
                                                                      
Unter 'Anschauen'/'Kontoblatt'/'Offene Posten anschauen' knnen die   
offenen Posten eines Kontos fr eine beliebig whlbare Periode        
berblickt werden.                                                    
Unter 'Drucken'/ 'Kontobltter'/'Einzelkonto'/ 'Offene Posten' knnen 
die offenen Posten eines beliebigen Kontos fr eine beliebige Periode 
ausgedruckt werden.                                                   
BUCHEN: SAMMEL-/SPLITBUCHUNGEN                                        
                                                                      
In ACCOUNT hat jede Buchung grundstzlich nur eine Gegenbuchung.      
Sammel- bzw. Splitbuchungen, bei denen mehreren Buchungen ein         
einzelnes Gegenkonto gegenbersteht, sind aber trotzdem ber ein      
Zwischenkonto mglich. Als Zwischenkonto wird zweckmssigerweise ein  
Aufwand- oder ein Ertragskonto definiert, und z.B. 'Sammelbuchungen   
(Saldo=0)' genannt. Nach der Eingabe einer Sammelbuchung muss der     
Saldo dieses Kontos immer wieder Null betragen, damit die Buchhaltung 
stimmt.                                                               
                                                                      
Die Verwendung von Sammelbuchungen wird nachstehend am Beispiel einer 
Zahlung erlutert, die mehrere Konten betrifft:                       
                                                                      
Geben Sie zunchst alle die einzelnen Konten betreffenden Betrge als 
Buchungen zwischen dem Sammelkonto (als K1) und dem betreffenden      
Konto (als K2) ein. Die Betragsvorzeichen sind dabei gleich wie wenn  
das Aktivkonto von dem aus die Zahlung erfolgt (z.B. ein Bankkonto)   
als K1 eingegeben wrde. Wenn Sie alle einzelnen Betrge eingegeben   
haben, machen Sie eine Buchung zwischen dem betreffenden Konto, von   
dem aus die Zahlung erfolgt ist und dem Sammelkonto, mit einem        
Buchungsbetrag, der gleich ist wie das angegebene Total der vorher    
eingegebenen einzelnen Betrge. Der Saldo des Sammelkontos muss       
dadurch auf Null gestellt werden. Wenn das Aktivkonto, von dem aus    
die Zahlung erfolgt ist, als K1 eingegeben wird, dann ist das         
Betragsvorzeichen dieser Buchung wie gewohnt negativ.                 
                                                                      
Wenn Sie Buchungen unter 'Buchen' des Hauptmenus eingeben, dann       
zeigt ACCOUNT das Total der auf das Sammelkonto gebuchten             
Einzelbetrge, sobald dieses benutzt wird (vorausgesetzt, Sie haben   
das Sammelkonto unter 'Struktur'/ 'Buchungsperiode' eingegeben). Die  
letzte der das Sammelkonto betreffenden Buchungen sollte dieses Total 
jeweils wieder auf Null stellen, damit der Saldo des Sammelkontos     
Null betrgt. Wenn Sie im Betrag-Feld 'S' eingeben, dann bernimmt    
ACCOUNT automatisch das Total des Sammelkontos.                       
                                                                      
Die Korrektur von Eingabefehlern erfolgt am zweckmssigsten direkt in 
der Bildschirm-Darstellung des Sammelkontos ('Anschauen'/             
'Kontoblatt'). Nach der Korrektur muss der Saldo dieses Kontos        
wiederum Null betragen.                                               
BUCHEN: STANDARD-BUCHUNGEN                                            
                                                                      
Unter den Tastenkombinationen ALT-A bis ALT-R knnen 18 verschiedene  
'Standardbuchungen' gespeichert werden. Dazu ist das Buchungsformular 
('Buchen'/'Hinzufgen' oder F1, F2, F4 in den Kontoblattdarstellungen)
ganz oder teilweise auszufllen und anschliessend die Tasten kombina- 
tion ALT-F10 zu drcken. Die in den 'Standardbuchungen' gespeicherten 
Informationen knnen mit ALT-x in das (leere oder teilweise ausge-    
fllte) Buchungsformular kopiert werden. Dabei werden Eingabe-Felder  
nur dann berschrieben, wenn die entsprechenden Felder der 'Standard- 
buchung' Information enthalten.                                       
                                                                      
Mit ALT-Z wird eine Liste aller 'Standardbuchungen' angezeigt. Daraus 
kann die gewnschte Standard-Buchung durch Eingabe des betreffenden   
Buchstabens abgerufen werden.                                         
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
BUCHUNGSPERIODE                                                       
                                                                      
Eine Buchungsperiode kann in ACCOUNT zwischen zwei Tagen und zwlf    
Monaten lang sein. Wenn die Buchungsperiode krzer oder gleich 11     
Monate ist, dann kann sie an einem beliebigen Datum beginnen. Wenn sie
lnger als 11 Monate ist, dann muss sie am ersten Tag eines           
(beliebigen) Monats beginnen.                                         
                                                                      
Damit die Saldovortrge der Aktiv- und Passivkonten als erste Eintrge
auf den Kontoblttern erscheinen, sind Buchungen am ersten Tag der    
Buchungsperiode sind nur im Zusammenhang mit dem Startkapitalkonto    
zulssig.                                                             
                                                                      
Pro Buchungsperiode sind - je nach Wahl des Zwischenspeichers bei der 
Programminstallation (INSTALL.EXE) - bis zu 16'300 (Doppel-) Buchungen
auf bis zu 528 verschiedene Konten mglich.                           
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
DRUCKEN ('Drucken')                                                   
                                                                      
Bevor Sie ausdrucken, sollten Sie ACCOUNT fr den verwendeten Drucker 
einstellen ('Optionen'/'Druckereinstellungen').                       
                                                                      
ACCOUNT ist so ausgelegt, dass auf das Ausdrucken der Kontobltter    
whrend der laufenden Buchungsperiode gnzlich verzichtet werden kann.
Es kann jedoch Flle geben, wo der periodische Ausdruck der           
Buchhaltung notwendig ist. ACCOUNT ist deshalb mit gewissen           
Fhigkeiten ausgestattet, die verhindern, dass dabei unntig Papier   
verschwendet wird.                                                    
                                                                      
Ausser im Falle des Ausdruckens eines einzelnen Kontos ('Einzel_Kto.')
merkt sich ACCOUNT, welche Buchungen es gedruckt hat, wann immer Sie  
die Kontobltter ausdrucken. Wenn Sie 'Ungedruckte Buchungen'         
anwhlen, dann druckt Account nur diejenigen Seiten neu, auf denen    
etwas gendert hat (hinzugefgte, genderte oder gelschte Buchungen).
Wenn ACCOUNT Konten ausdruckt, fragt es am Ende des Druckvorgangs, ob 
der Ausdruck in Ordnung war. Wird die Frage mit 'N' (nein)            
beantwortet, dann gilt der Druckvorgang als nicht erfolgt.            
KONTENLISTE UND KONTENSTRUKTUR ('Struktur', 'Namen')                  
                                                                      
ACCOUNT kann mit bis zu 528 Konten arbeiten. Diese knnen beliebig in 
Aktiv-, Passiv-, Aufwand- und Ertragskonten aufgeteilt werden.  Die   
vorgegebene Numerierung der Konten von 1 - 528 knnen Sie ndern und  
beliebige bis zu 4-stellige Kontonummern verwenden. Beachten Sie aber,
dass die Konten-Klassen wie folgt zugewiesen werden mssen:           
                                                                      
              Vorgegebene Nr.  Kontenklasse                           
                  Ŀ                                        
                      1     \Ŀ                           
                              Aktiven                             
                             Ĵ                           
                              Passiven                            
                             Ĵ                           
                              Aufwand                             
                             Ĵ                           
                              Ertrag                              
                     528                                
                  /                                       
Niedrigste Klasse:   Aktiv-Konten,   z.B. aus Bereich Nr.  1000...1999
Nchsthhere Klasse: Passiv-Konten,  z.B. aus Bereich Nr.  2000...2999
Nchsthhere Klasse: Aufwand-Konten, z.B. aus Bereich Nr.  4000...6999
Hchste Klasse:      Ertrags-Konten, z.B. aus Bereich Nr.  7000...9999
                                                                      
Die einzelnen Kontenklassen-Bereiche brauchen nicht aneinander anzu-  
schliessen. Die Reihenfolge der Konto-Nummern ist beliebig. Kleinere  
Nummern drfen auf grssere Nummern folgen.                           
                                                                      
Einer der Passivkonto-Nummern muss das Konto 'Startkapital' zugewiesen
werden. ACCOUNT bentigt dieses Konto zur Speicherung der Werte der   
Anfangsbilanz.                                                        
                                                                      
Einer der Aufwand- oder Ertragskonto-Nummern sollte das Konto         
'Sammelbuchungen' zugewiesen werden. ACCOUNT bentigt ein solches     
Konto als Zwischenkonto fr Sammel- bzw. Splitbuchungen.              
                                                                      
Ein Konto gilt als erffnet (existent), wenn es einen Namen hat. Zur  
Erffnung von Konten braucht man nur in der Kontenliste ('Struktur',  
'Namen') ihre Namen einzugeben. Neue Konten knnen auch whrend der   
laufenden Buchungsperiode erffnet werden.                            
                                                                      
Der Name (Bezeichnung) eines erffneten Kontos kann jederzeit in der  
Kontenliste ('Struktur', 'Namen') gendert bzw, korrigiert werden.    
                                                                      
Zum Lschen eines Kontos ist in der Kontenliste nur dessen Name zu    
lschen. Allerdings mssen vorher etwaige in ihm enthaltene Buchungen 
auf andere Konten umgebucht werden.                                   
                                                                      
In der Kontenliste ('Struktur', 'Namen') knnen jederzeit (auch wenn  
die Buchhaltung schon Buchungen enthlt) Pltze fr neue Konten       
eingefgt oder Leerpltze entfernt werden. Dazu sind die Tasten 'Ins',
bzw. 'Del' zu drcken.                                                
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
Beispiel fr einen Kontenplan (Privatbuchhaltung):                    
                                                                      
                                                                      
Ŀ     Ŀ     
AKTIVEN (Nr. 1..)                PASSIVEN (Nr. 2..)               
                                                                  
101 Kasse                        200 S t a r t k a p i t a l      
102 Depositenkonto               210 Kreditoren: Diners Club      
103 Gehaltskonto                                                  
104 Aktien                       212 Kreditoren: Dritte           
105 Obligationen                 213 Darlehen v. Herrn X          
106 Ferienwohnung                                                 
107 Lebensversicherungen                                          
108 Auto                                                          
109 Motorboot                                                     
110 Verrechnungssteuer           250 Hypotheken Haus              
111 Haus                              
112 Darlehen an Herrn Meier                                         
113 Debitoren: Herr Mller                                          
                                                                    
                                                                    
150 Debioren: Dritte                                                
                                        
Ŀ     Ŀ     
AUFWAND (Nr. 3..)                ERTRAG (Nr. 4..)                 
                                                                  
300 Unterhalt Haus               400 Gehalt                       
301 Hypothekarzinsen                                              
                                 402 Wertschriftenertrag          
303 Elektrizitt                                                  
304 Telephon/Radio/Fernsehen     403 Diverse Ertrge              
305 Steuern                                                       
306 Versicherungen                                                
307 Krankenkasse                                                  
308 Arzt/Zahnarzt                                                 
309 Vereinsbeitrge              450 Zins v. Darl. Hr. Meier      
310 Zeitschriften                                                 
311 Haushalt                     999 Sammelkonto (Saldo=0)        
                                      
312 Auswrtige Verpflegung                                          
313 Betrieb Auto                                                    
314 Betrieb Boot                                                    
315 Taschengeld X.                                                  
316 Taschengeld Y.                                                  
317 Kleidung X.                                                     
318 Kleidung Y.                                                     
319 Geschenke                                                       
320 Hobbies/Sport                                                   
321 Vergngen/Restaurant                                            
322 Ferien                                                          
323 Anschaffungen                                                   
                                                                    
325 Abschreibungen                                                  
326 Unerfasste Kassaaufwnde                                        
327 Diverse Aufwnde                                                
                                                                    
                                        
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
LIQUIDITAET ('Anschauen', 'Statistik', 'Liquiditt')                  
                                                                      
Unter Liquiditt wird in ACCOUNT kurzfristig aufbringbares            
(Bar)geld verstanden. Die Konten, deren Saldi die Liquiditt          
bilden, knnen frei definiert werden ('Definition').                  
                                                                      
Als Liquiditskonten knnen sowohl Aktivkonten (z.B. Kasse,           
Bankkonten) als auch Passivkonten definiert werden. Unter den         
Passivkonten kommen dabei kurzfristige Schulden (z.B.                 
Kreditkarten-Schulden) in erster Linie in frage.                      
                                                                      
Die monatliche Liquidittsstatistik kann aufzeigen, ob allenfalls     
Kapital anderweitig investiert werden knnte.  Der aktuelle,          
kurzfristig aufbringbare Barbetrag widerspiegelt sich im letzten      
auf der Tabelle dargestellten Monat.                                  
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
MAUSSTEUERUNG                                                         
                                                                      
ACCOUNT kann sowohl mit der Tastatur als auch ber eine Microsoft-    
kompatible Maus bedient werden. Zur Bedienung mit einer Maus sollten  
folgende Hinweise beachtet werden:                                    
                                                                      
     - Zur Auswahl aus den Menus kann der betreffende Menu-Punkt      
       einfach mit der linken Maustaste 'angeklickt' werden.          
                                                                      
     - Die rechte Maustaste hat immer die gleiche Funktion wie die    
       Taste 'Esc'.                                                   
                                                                      
     - Alle Felder, die auf dem Bildschirm weiss auf rotem Hintergrund
       (weiss auf schwarzem Hintergrund bei Monochrom-Monitoren)      
       erscheinen, sind Maus-Felder. Um die entsprechende Funktion zu 
       aktivieren, muss der Maus-Cursor in das Feld plaziert und die  
       linke Maustaste bettigt werden.                               
                                                                      
                                                                      
                                                                      
     - In den Bildschirmdarstellungen 'Kontoblatt', 'Letzte           
       Buchungen', 'Journal', 'Bilanz und Erfolgsrechnung',           
       'Ertrge/Aufwnde eines Monats', 'Jahresbersicht' und         
       'Monatsbersicht' bewirkt das 'Anklicken' mit der linken       
       Maustaste der unteren oder der oberen Bildschirmhlfte dasselbe
       wie die Taste 'PgDn', respektive 'PgUp'.                       
                                                                      
     - Zur Angabe einer Kontonummer, einer Buchungsnummer, einer      
       Zeitperiode im Bereich 'Planen' oder eines Hilfe-Themas kann   
       das jeweilige Konto, die jeweilige Buchung, der jeweilige      
       Anfangs- und der Endmonat der Zeitperiode oder das             
       entsprechende Hilfe-Thema einfach mit der linken Maustaste     
       'angeklickt' werden.                                           
                                                                      
     - In allen Eingabemasken kann das gewnschte Eingabefeld mit der 
       linken Maustaste 'angeklickt' und gleichzeitig der Cursor im   
       Eingabefeld positioniert werden.                               
                                                                      
                                                                      
                                                                      
NEUE BUCHHALTUNG ANFANGEN ('Exit', 'Andere Buchhaltung laden')        
                                                                      
Neue Buchhaltung mit eigenem Kontenplan erffnen                      
------------------------------------------------                      
Den Menu-Punkt 'Exit' des Hauptmenus und anschliessend 'Andere        
Buchhaltung laden' anwhlen. In der nachfolgend erscheinenden Liste   
den Punkt 'Neue Buchhaltung' anwhlen. Im weiteren der Bedienerfhrung
folgen.                                                               
                                                                      
Neue Buchhaltung mit mitgeliefertem Kontenplan erffnen               
-------------------------------------------------------               
Die Datei, die den gewnschten Kontenplan enthlt (z.B. UNIVPLAN.ACC) 
in ACCOUNT laden. Anschliessend den Kontenplan ('Struktur'/'Namen'),  
die Kontenstruktur ('Struktur'/ 'Kontenstruktur') und die Angaben zur 
Buchungsperiode ('Struktur' /'Buchungsperiode') bereinigen, und den   
speziellen Bedrfnissen anpassen.                                     
                                                                      
Anschliessend sollte die Anfangsbilanz eingegeben werden, indem alle  
Bilanzkonten-Saldi (Aktiven und Passiven) als Buchungen zwischen dem  
betreffenden Bilanzkonto (als K1) und dem Konto 'Startkapital' (als   
K2) eingegeben werden. Aktivsaldi sind dabei als positive, Passivsaldi
als negative Werte einzugeben.                                        
                                                                      
Nach der Eingabe der Anfangsbilanz ist die Buchhaltung erffnet und es
knnen nun die auftretenden Geschftsvorflle laufend verbucht werden.
                                                                      
Wenn Sie die Original-Kontenplandatei nicht mehr bentigen, dann      
knnen Sie diese einfach in DOS lschen mit DEL Name.*. Jedesmal, wenn
das Installationsprogramm INSTALL.EXE benutzt wird, wird jedoch wieder
eine neue Original-Kontenplandatei erzeugt.                           
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
Siehe auch: Buchen: Betragsvorzeichen                                 
            Buchen: K1 und K2                                         
            Neue Buchungsperiode anfangen                             
                                                                      
                                                                      
                                                                      
NEUE BUCHUNGSPERIODE ANFANGEN ('Uebertrag')                           
                                                                      
Den Menu-Punkt 'Uebertrag' des Hauptmenus anwhlen und das            
anschliessend erscheinende Bildschirm-Formular ausfllen.             
                                                                      
ACCOUNT saldiert alle Bilanzkonten (Aktiven und Passiven), ermittelt  
die 'Vorjahr'-Werte und erffnet die Dateien der neuen Buchungs-      
periode.                                                              
                                                                      
Wenn am Ende einer Buchungsperiode noch nicht alle notwendigen Daten  
verfgbar sind, dann kann eine neue Buchungsperiode  p r o v i -      
s o r i s c h  erffnet werden und mit den Dateien der neuen Periode  
weitergerabeitet werden. Dabei ist jedoch zu beachten, dass bis zur   
definitiven Uebertragung der alten Periode  k e i n e  Aenderungen am 
Kontenplan erfolgen drfen. Spter, wenn die Daten der alten Periode  
einmal vollstndig sind, muss die alte Buchhaltung  d e f i n i t i v 
bertragen werden. ACCOUNT revidiert dann in der neuen Buchhaltung    
die Werte der Anfangsbilanz und die monatlichen Vorjahres-Werte der   
Erfolgsrechnungskonten. Alle schon gemachten Buchungen der neuen      
Periode bleiben dabei erhalten.                                       
DATENEXPORT ('Optionen', 'Export begrenzter ASCII-Dateien')           
                                                                      
ACCOUNT erlaubt den Export von Daten als sogenannte 'begrenzte'       
ASCII-Dateien (Comma & "" Delimited Files). Daten knnen auf folgende 
Arten exportiert werden:                                              
                                                                      
     - Einzelne Kontobltter                                          
     - Alle Buchungen/Gegenbuchungen                                  
     - Bilanz und Erfolgsrechnung                                     
     - Monatliche Ertrge/Aufwnde                                    
     - Jahresbersicht                                                
                                                                      
'Begrenzte' ASCII-Dateien sind ASCII-Dateien, bei denen die einzelnen 
Werte und Zeichenketten durch Kommas getrennt sind. Zur Unterschei-   
dung von Zahlen sind Zeichenketten zustzlich mit Anfhrungszeichen   
(") eingefasst.                                                       
                                                                      
In manche Tabellenkalkulationsprogramme (z.B Quattro Pro, Lotus) und  
Datenbankprogramme (z.B. PFS Professional File) knnen 'begrenzte'    
ASCII-Dateien importiert und weiterbearbeitet werden. In der Regel    
muss der Datenimport in solche Programme ber eine spezielle          
Programmfunktion 'Import' erfolgen. Bei Datenbankprogrammen muss      
zuvor eine Datenbank mit einer geeigneten Felder-Struktur erffnet    
werden.                                                               
                                                                      
Jede Zeile einer 'begrenzten' ASCII-Datei entspricht einer Zeile in   
einer Tabelle oder einem Datensatz (Record) einer Datenbank. Die      
einzelnen, durch Kommas getrennten Werte der Datei entsprechen den    
Feldern (Zeichenketten oder Zahlen) der Tabelle oder Datenbank.       
                                                                      
Fr den Import in Tabellenkalkulationsprogramme sind alle             
Exportdateien geeignet. Fr den Import in Datenbanken eignet sich nur 
die Exportdatei 'Alle Buchungen/ Gegenbuchungen', die als einzige     
ausschliesslich aus einheitlich strukturierten Datenstzen besteht.   
                                                                      
Wenn dem Dateinamen der Export-Datei kein Pfad vorangestellt wird,    
dann schreibt ACCOUNT die Export-Datei in sein eigenes Verzeichnis    
auf der Festplatte.                                                   
                                                                      
                                                                      
Die Datensatzstrukturen der Exportdateien sind wie folgt:             
                                                                      
 'Einzelnes Kontoblatt':                                              
Ŀ  
Feld    1.   2.   3.   4.   5.   6.   7.   8.   9.  10.   
Ĵ  
InhaltTag  MonatJahr DatumText K2   Soll HabenSaldoNr.    
Ĵ  
Art   KetteKetteKetteKetteKetteKetteZahl Zahl Zahl Kette  
  
                                                                      
                                                                      
'Alle Buchungen/Gegenbuchungen':                                      
Ŀ        
Feld    1.   2.   3.   4.   5.   6.   7.   8.   9.         
Ĵ        
InhaltTag  MonatJahr Text K1   K2   Soll HabenNr.          
Ĵ        
Art   KetteKetteKetteKetteKetteKetteZahl Zahl Kette        
        
'Bilanz und Erfolgsrechnung' und 'Monatliche Ertrge/Aufwnde':       
Ŀ                                      
Feld    1.   2.   3.   4.                                       
Ĵ                                      
InhaltKontoName Soll Haben                                      
Ĵ                                      
Art   KetteKetteZahl Zahl                                       
                                      
                                                                      
                                                                      
'Jahresbersicht':                                                    
Ŀ                 
Feld    1.   2.   3.   4.   5.       6.                       
Ĵ                 
InhaltKontoName Vorj.Budg.Bish.Bish.+Schtzg.                 
Ĵ                 
Art   KetteKetteZahl Zahl Zahl Zahl                           
                 
                                                                      
                                                                      
DRUCKEREINSTELLUNGEN ('Optionen', 'Drucker')                          
                                                                      
Drucker: Seitenlnge ('Optionen', 'Drucker', 'Seitenlnge')           
-----------------------------------------------------------           
Es ist diejenige Zeilenzahl einzugeben, die der Drucker pro Seite     
auch wirklich drucken kann, und nicht die Anzahl Zeilen, die          
theoretisch auf einer Seite platz htten.                             
                                                                      
Bei 12-Zoll Endlospapier betrgt die Zeilenanzahl pro Seite 72.       
Bei Einzelblattzufhrungen ist die Zeilenanzahl vom verwendeten       
Drucker abhngig. Den genauen Wert Ihres Druckers ermitteln Sie       
am besten mit einem Textverarbeitungsprogramm.                        
                                                                      
Die richtige Einstellung fr die diversen HP Deskjet-Modelle ist      
67 Zeilen pro (A4)-Seite. Die DIP-Schalter der HP Deskjet-Modelle     
fr 'Text Scale Mode' und 'Perforation Skip' sollten auf Position     
OFF stehen.                                                           
                                                                      
                                                                      
                                                                      
Drucker: ASCII-Zeichenbelegung ('Optionen', 'Drucker, 'ASCII-Ze...')  
--------------------------------------------------------------------  
Manche Drucker werden zwar als 'IBM-kompatibel' deklariert, sind es   
aber in Tat und Wahrheit nicht hundertprozentig. Oft sind den ASCII-  
Codes 128-255 andere Zeichen zugeordnet als bei IBM-Druckern (z.B.    
ein kursiver Zeichensatz). Damit fehlen die Blockgraphik-Zeichen (,  
, , etc.), welche ACCOUNT normalerweise fr seine Ausdrucke         
benutzt. Auch sind dann die Umlaute , , und  nicht unter den Codes 
132, 148 und 129 zu finden.                                           
                                                                      
Um auch auf Druckern, die zeichensatzmssig nicht hundertprozentig    
IBM-kompatibel sind, leserliche Ausdrucke zu erzeugen, kann unter dem 
Menu-Punkt 'Optionen'/'Drucker'/'ASCII-Zeichenbelegung' die           
Einstellung 'Nicht vollstndig IBM-kompatibel' gewhlt werden.        
                                                                      
ACCOUNT ersetzt dann die Blockgraphik-Zeichen durch geeignete Zeichen 
aus dem Standard ASCII-Zeichensatz (ASCII 0-127), den alle PC-Drucker 
haben und versucht, beim Ausdrucken der kleinen Umlaute ,  und     
den Drucker auf den deutschen Zeichensatz umzuschalten. Wenn der      
Drucker die IBM-Steuercodes zu Umschaltung auf den deutschen          
Zeichensatz versteht, dann werden auch die Umlaute ,  und  richtig 
gedruckt.                                                             
                                                                      
ACCOUNT wurde fr schweizerische Tastaturen geschrieben, auf welchen  
die grossen Umlaute ,  und  nicht vorhanden sind. Wenn Ihr Drucker 
zeichensatzmssig vollstndig IBM-kompatibel ist, dann knnen Sie die 
gross geschriebenen Umlaute trotzdem verwenden; wenn nicht, dann      
mssen Sie die schweizerische Schreibweise 'Ae', 'Oe' und 'Ue'        
verwenden.                                                            
                                                                      
Die DIP-Schalter von zeichensatzmssig voll IBM-kompatiblen Druckern  
sollten auf den amerikanischen Zeichensatz (IBM-Zeichensatz)          
eingestellt werden.                                                   
                                                                      
Treiber ('Optionen', 'Drucker', 'Treiber')                            
------------------------------------------                            
Unter dem Menu-Punkt 'Treiber' knnen Sie einen zu Ihrem Drucker      
passenden Treiber auswhlen oder (wenn keiner der vorhandenen         
Treiber passt) einen speziellen Treiber fr Ihren Drucker             
kreieren ('Eigener Treiber').                                         
Gehen Sie wie folgt vor, wenn Sie einen speziellen Treiber fr        
Ihren Drucker kreieren wollen:                                        
                                                                      
Konsultieren Sie Ihr Druckerhandbuch ber die Software-Steuerung      
Ihres Druckers.                                                       
                                                                      
Geben Sie die Drucker-Steuercodes als dezimale Aequivalente der       
Ihrem Drucker zu sendenden ASCII-Codes ein. Trennen Sie die           
einzelnen Zahlen durch Kommas.                                        
                                                                      
Um z.B. bei einem Epson-Drucker die Steuercodes fr Druck mit 8       
Linien pro Zoll festzulegen, mssten Sie eingeben: 27,48              
                                                                      
Drucker-Anschluss ('Optionen', 'Drucker', 'Drucker-Anschluss')        
--------------------------------------------------------------        
Unter dem Menu-Punkt 'Drucker-Anschluss' knnen sie angeben, ber     
welche Schnittstelle des Computers Ihr Drucker angesteuert wird.      
Die meisten Drucker sind an der parallelen Schittstelle LPT1:         
angeschlossen. Whlen Sie deshalb im Zweifelsfalle diese Option.      
                                                                      
FORMAT DER BETRAEGE ('Optionen', 'Format der Betrge')                
                                                                      
Unter dem Menu Punkt 'Optionen'/'Format der Betrge' kann das         
Darstellungsformat der Betrge eingestellt werden. Das gewhlte       
Format wirkt sich in allen Bildschirmdarstellungen und Ausdrucken von 
ACCOUNT aus.                                                          
                                                                      
ACCOUNT kennt sechs verschiedene lnderspezifische Zahlenformate. Die 
Formate A bis C verwenden den Punkt (Schweiz), und die Formate D bis  
F das Komma (Deutschland, Oesterreich) als Dezimalzeichen. Mit den    
Formaten A,B,D und E knnen Betrge bis zu einer Hhe von 9999999   
Whrungseinheiten dargestellt werden, mit dem Formaten C und F solche 
bis zu einer Hhe von 999999999 Whrungseinheiten.                  
                                                                      
Wenn ein Betrag zu hoch ist, und mit dem gewhlten Format nicht       
dargestellt werden kann, dann erscheinen an seiner Stelle Sternchen.  
In solchen Fllen kann versucht werden, unter 'Optionen'/'Format der  
Betrge' auf ein zur Darstellung hoher Betrge geeigneteres Format    
umzuschalten (Formate C und F).                                       
                                                                      
PLANEN ('Planen')                                                     
                                                                      
'Planen' bedeutet das Aufstellen einer Zielvorgabe (Budget) und das   
periodische Abschtzen zuknftiger Abweichungen von dieser            
(Schtzung).                                                          
                                                                      
Ziel des Planens ist das mglichst frhzeitige Erkennen von           
Abweichungen vom budgetierten finanziellen Gesamtergebnis am Ende der 
Buchungsperiode. Gesttzt darauf knnen allenfalls Massnahmen (z.B.   
Sparen, Verschieben von Projekten) ergriffen werden.                  
                                                                      
                                                                      
Siehe auch: Planen, Budget                                            
            Planen, Schtzung                                         
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
PLANEN, BUDGET ('Planen', 'Konto', 'Eingeben/Aendern', 'Budget')      
                                                                      
Das Budget sollte zu Beginn der Buchungsperiode als Zielvorgabe       
aufgestellt werden und nachher  n i c h t  m e h r  v e r  n d e r t 
werden.                                                               
                                                                      
Wenn im Laufe der Zeit erkannt wird, dass Budgets in der Realitt     
nicht erreicht werden, dann sollten die Werte der 'Schtzung' (und    
nicht die Budgetwerte) entsprechend korrigiert werden.                
                                                                      
                                                                      
Siehe auch: Planen                                                    
            Planen, Schtzung                                         
            Planen, Uebernahme Budget                                 
            Planen, Vorjahr                                           
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
PLANEN, JAHRESUEBERSICHT ('Planen', 'Jahresbersicht')                
                                                                      
Die Jahresbersicht vergleicht die Jahres-Werte von 'Vorjahr',        
'Budget' und 'Bisher'+'Schtzung' der einzelnen Konten und insgesamt. 
                                                                      
Die Werte von 'Bisher' bercksichtigen alle Buchungen bis und mit dem 
'letzten Monat mit vollstndigen Buchungen'. Fr die weiteren Monate  
wird die 'Schtzung' zur Bildung der Werte von 'Bisher'+'Schtzung'   
herangezogen.                                                         
                                                                      
Der laufende Monat kann unter dem Menu-Punkt 'Monatsbersicht'        
berblickt werden.                                                    
                                                                      
                                                                      
Siehe auch: Planen                                                    
            Planen, Budget                                            
            Planen, Monatsbersicht                                   
            Planen, Schtzung                                         
            Planen, Vorjahr                                           
                                                                      
PLANEN: MEMO ('Planen'/'Konto'/'Eingeben/Aendern'/'Memo')             
                                                                      
Damit die mit den jeweiligen Zukunftsschtzungen ber die monatlichen 
Aufwnde oder Ertrge eines Kontos verbundenen Ueberlegungen nicht    
verloren gehen, kann jedem Erfolgsrechnungskonto (Ertrge und         
Aufwnde) ein Memorandum zur Planung beigefgt werden. Dazu ist der   
Menu-Punkt 'Planen'/'Konto'/'Eingeben/Aendern'/'Memo' zu whlen.      
                                                                      
Wenn einem Konto ein Planungs-Memo beigefgt wurde, dann erscheint    
auf dem Planungs-Formular oben rechts das Wort '(Memo)'.              
                                                                      
Um ein Planungs-Memo zu entfernen, ist das Memo zu aktivieren und mit 
Funktionstaste F3 zu lschen.                                         
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
PLANEN, MONATSUEBERSICHT ('Planen', 'Monatsbersicht')                
                                                                      
Die Monatsbersicht vergleicht die Monats-Werte von 'Budget',         
'Schtzung' und 'Aktuell' der einzelnen Konten und insgesamt.         
                                                                      
Die Werte von 'Aktuell' bercksichtigen alle Buchungen des laufenden  
Monats.                                                               
                                                                      
Die Buchungsperiode kann unter dem Menu-Punkt 'Jahresberblick'       
als Ganzes berblickt werden.                                         
                                                                      
                                                                      
Siehe auch: Planen                                                    
            Planen, Budget                                            
            Planen, Jahresbersicht                                   
            Planen, Schtzung                                         
            Planen, Vorjahr                                           
                                                                      
                                                                      
                                                                      
PLANEN, SCHAETZUNG ('Planen', 'Konto', 'Eingeben/Aend.', 'Schtzung') 
                                                                      
Die (Zukunfts-) Schtzung sollte whrend der Buchungsperiode laufend  
gemss den letzten Erkenntnissen korrigiert werden. Wo dies angezeigt 
ist, knnen die 'Vorjahr'- oder die 'Budget'- Werte bequem bernommen 
werden. Dazu ist als Schtzwert 'V' oder 'B' einzugeben.              
                                                                      
Die Budgetwerte, dienen als Zielvorgabe und sollten unverndert       
belassen werden.                                                      
                                                                      
Am Anfang der Buchungsperiode sind die Schtzwerte gleich den         
Budgetwerten. ACCOUNT erlaubt das automatische Uebernehmen der        
Budgetwerte als Schtzwerte fr alle oder einzelne Einnahmen- und     
Ausgabenkonten. Dazu ist jeweils der Menu-Punkt 'Uebernahme Budget'   
anzuwhlen.                                                           
                                                                      
                                                                      
Siehe auch: Planen                                                    
            Planen, Budget                                            
            Planen, Uebernahme Budget                                 
PLANEN, TYP-DEFINITION ('Planen','Konto','Eingeben/Aend.', 'Typ-Def.) 
                                                                      
Fr jedes Konto kann im Bereich 'Planen' angegeben werden um was fr  
einen Konto-Typ es sich handelt:                                      
                                                                      
   Typ V (variabel): Der (geschtzte) Jahres-Endbetrag                
                     (Bisher+Schtzung) kann einen beliebigen Wert    
                     annehmen. Dies ist der Normalfall und braucht    
                     nicht speziell eingegeben zu werden.             
                                                                      
   Typ F (fix)     : Der (geschtzte) Jahres-Endbetrag                
                     (Bisher+Schtzung) muss mindestens gleich wie    
                     der budgetierte Wert, oder grsser sein. Dies    
                     ist meist zutreffend bei Konten wie 'Gehalt',    
                     'Versicherungsprmien', 'Wohnungsmiete', etc.,   
                     wo in der Regel bereits bei der Eingabe des      
                     Budgets klar ist, wie hoch der Gesamt-           
                     Jahresbetrag sein wird.                          
                                                                      
                                                                      
Bei als Typ F (fix) bezeichneten Konten blinkt der Totalwert von      
'Bisher+Schtzung', wenn die obengenannte Bedingung nicht erfllt     
ist. Ebenso blinkt in diesem Fall der 'Budget-Hinweis' (Bf) auf der   
Kontenliste. Dies soll den Benutzer darauf aufmerksam machen, dass er 
die Zukunftsschtzung revidieren sollte, da die 'Jahresbersicht'     
sonst ein unrealistisches Bild liefern wrde.                         
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
Siehe auch: Planen                                                    
            Planen, Budget                                            
            Planen, Jahresbersicht                                   
                                                                      
                                                                      
                                                                      
PLANEN, UEBERNAHME BUDGET ('Planen', 'Uebernahme Budget')             
                                                                      
Am Anfang der Buchungsperiode sind die Schtzwerte gleich den         
Budgetwerten. ACCOUNT erlaubt das automatische Uebernehmen der        
Budgetwerte als Schtzwerte fr alle oder einzelne Einnahmen- und     
Ausgabenkonten. Dazu ist jeweils der Menu-Punkt 'Uebernahme Budget'   
anzuwhlen.                                                           
                                                                      
                                                                      
Siehe auch: Planen                                                    
            Planen, Budget                                            
            Planen, Schtzung                                         
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
PLANEN, VORJAHR ('Planen', 'Konto', 'Eingeben/Aendern', 'Vorjahr')    
                                                                      
Die Werte 'Vorjahr' werden beim 'Uebertrag' auf neue Buchungsperiode  
automatisch generiert und dienen als Hilfe fr das Aufstellen des     
neuen Budgets. In Fllen wo dies angezeigt ist, knnen sie unverndert
als neue Budgetwerte bernommen werden. Dazu ist als Budgetwert 'V'   
einzugeben.                                                           
                                                                      
Siehe auch: Planen                                                    
            Planen, Budget                                            
            Planen, Schtzung                                         
            Planen, Uebernahme Budget                                 
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
STARTKAPITALKONTO ('Struktur', 'Namen' und 'Buchungsperiodenanfang')  
                                                                      
Zur Speicherung der Anfangssaldi der Bilanzkonten (Aktiven und        
Passiven) bentigt ACCOUNT ein 'Startkapitalkonto' (Reinvermgen).    
Dieses kann eine beliebige Kontonummer aus dem Bereich 'Passiven'     
tragen.                                                               
                                                                      
Bei Neuerffnung einer Buchhaltung mssen zunchst alle Bilanzkonten- 
Saldi (Aktiven und Passiven) als Buchungen zwischen dem Bilanzkonto   
(als K1) und dem Konto 'Startkapital' (als K2) eingegeben werden.     
Beim Erffnen einer neuen Buchungsperiode macht ACCOUNT dies          
automatisch.                                                          
                                                                      
                                                                      
Siehe auch: Buchen: Betragsvorzeichen                                 
            Buchen: K1 und K2                                         
            Neue Buchungsperiode anfangen                             
                                                                      
                                                                      
                                                                      
STATISTIK ('Anschauen', 'Statistik')                                  
                                                                      
ACCOUNT erlaubt die Auswertung der Buchungen nach statistischen       
Kriterien:                                                            
                                                                      
            - monatliche Ertrge und Aufwnde                         
            - monatliche Liquiditt                                   
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
Siehe auch: Liquiditt                                                
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
STRUKTUR ('Struktur')                                                 
                                                                      
                                                                      
Whlen Sie 'Struktur', 'Namen' aus dem Hauptmenu, wenn Sie:           
                                                                      
               Neue Konten erffnen wollen                            
               Kontennnamen und Nummern ndern wollen                 
               Konten lschen wollen                                  
                                                                      
Whlen Sie 'Struktur', 'Kontenstruktur' aus dem Hauptmenu, wenn Sie:  
                                                                      
               Die Nummernbereiche der Aktiv-, Passiv-, Ertrags- und  
               Aufwandkonten eingeben oder ndern wollen              
                                                                      
Whlen Sie 'Struktur', 'Buchungsperiode' aus dem Hauptmenu, wenn Sie: 
                                                                      
               Den Namen der Buchhaltung, das Anfangs- und/oder       
               Enddatum der Buchungsperiode und/oder die Nummer des   
               'Startkapitalkontos' und/oder des 'Sammelkontos'       
               eingeben oder ndern wollen                            
TASCHENRECHNER-FUNKTION                                               
                                                                      
Wann immer ACCOUNT die Eingabe eines Betrages verlangt (Betrags-      
Felder in Buchungsformular und bei der Eingabe von Planungswerten),   
steht Ihnen einen Taschenrechner zur Verfgung (F8 zu dessen          
Aktivierung).                                                         
                                                                      
Die Bedienung des Rechners entspricht der eines einfachen             
handelsblichen Taschenrechners. Die 'Tasten' des Rechners knnen     
ber die Tastatur oder mit der Maus bettigt werden. Bei Bedienung    
ber die Tastatur ist zu beachten, dass zur Aktivierung der mit zwei  
Zeichen beschrifteten 'Tasten' des Rechners, die entsprechenden       
Tasten der Tastatur hintereinander bettigt werden mssen.            
Einige Rechnerfunktionen werden nachstehend erlutert:                
                                                                      
Taste C : 'Clear', lscht den Hauptspeicher und stellt die Anzeige    
          auf Null                                                    
                                                                      
Taste MC: 'Memory Clear', lscht den Wert im 'Memory'                 
                                                                      
Taste M+: 'Memory +', addiert den Wert der Anzeige zum Wert im        
          'Memory'                                                    
                                                                      
Taste M-: 'Memory -", subtrahiert den Wert der Anzeige vom Wert im    
          'Memory'                                                    
                                                                      
Taste MR: 'Memory Recall', ruft den im 'Memory' gespeicherten Wert    
          ab.                                                         
                                                                      
Durch Eingabe von 'R' wird der Wert der Anzeige auf zwei Stellen nach 
dem Komma gerundet.                                                   
                                                                      
Das Resultat kann direkt in das Eingabeformular bernommen werden.    
Durch Drcken der Eingabetaste wird das Resultat unverndert          
bernommen. Mit der Taste 'N' wird das Resultat mit umgekehrtem       
Vorzeichen bernommen.                                                
                                                                      
Mit 'Esc' wird die Taschenrechnerfunktion ohne Resultatbernahme      
verlassen.                                                            
                                                                      
